Dividenden

Dividenden spielen eine entscheidende Rolle in Anlageportfolios und bieten Investoren die Möglichkeit, Einnahmen aus ihren Eigenkapitalbeteiligungen zu erzielen. Im Folgenden zeigen wir Ihnen, wie Sie Dividendenzahlungen in den Handelsplattformen einsehen und ggf. eine Auswahl treffen können:

LYNX+

Loggen Sie sich in LYNX+ ein und navigieren Sie anschließend zum Portfolio Reiter.
Scrollen Sie bis ans Ende der Seite zum Abschnitt Mittelzufluss, um die Dividendenzahlungen in der Spalte Dividenden einzusehen.
Stellen Sie sicher, dass Sie den richtigen Zeitraum ausgewählt haben.

Trader Workstation

In der Trader Workstation klicken Sie in der oberen linken Ecke auf Konto und wählen Sie Kontoübersicht.
Forderungen auf Dividenden, die noch nicht ausgezahlt wurden, werden im Kontofenster unter Marktwert – Realer FX-Saldo in der Spalte Dividendenanforderungen angezeigt.

LYNX Trading App

Loggen Sie sich in die LYNX Trading App ein.
Navigieren Sie zum Portfolio Reiter – Alle Salden – Kontodetails.
In dem Reiter Marktwert werden Ihnen unter Dividendenforderungen die ausstehenden Dividendenzahlungen angezeigt.

Client Portal

Erstellen Sie einen Depotauszug im Client Portal, um erhaltene Dividenden, Veränderungen von Dividendenforderungen sowie Kapitalmaßnahmen einsehen zu können. Unsere Anleitung zum Erstellen eines Depotauszuges sowie detaillierte Informationen über die einzelnen Rubriken finden Sie hier.

Für die Teilnahme an den Kapitalmaßnahmen und für das Ausüben von Bezugsrechten rufen Sie den Corporate Action Manager im Client Portal auf. Weitere Informationen dazu finden Sie hier.

Häufig gestellte Fragen

Welche Arten von Dividenden gibt es?

Unternehmen schütten Gewinne an Aktionäre auf unterschiedliche Art und Weise aus. Hier sind die gängigen Formen von Dividendenausschüttungen:

Bardividenden:
Dies ist die häufigste Art der Dividendenzahlungen. Dabei wird Bargeld pro Aktie an die Aktionäre ausgeschüttet. Unternehmen geben in der Regel einen festen Betrag pro Aktie bekannt, und die Aktionäre erhalten die Dividende in Form von einer Gutschrift. Bardividenden stellen eine sofortige Einnahme dar, die gibtn reinvestiert oder für persönliche finanzielle Bedürfnisse verwendet werden kann.
Aktiendividenden:
Aktiendividenden, auch als Bonusaktien oder Dividenden in Form von Anteilscheinen bekannt, beinhalten die Verteilung zusätzlicher Aktien eines Unternehmens an bestehende Aktionäre. Anstatt Bargeld auszuzahlen, gibt das Unternehmen neue Aktien aus, proportional zur Anzahl der Aktien, die jeder Anleger besitzt. Die Gesamtanzahl der ausstehenden Aktien steigt, der Gesamtwert der Investition erhöht sich jedoch nicht zwangsläufig. Eine Aktiendividende bieten jedoch den Anlegern die Möglichkeit, mehr Aktien ohne zusätzliche Investition zu besitzen.
Sonderdividenden:
Sonderdividenden sind einmalige Ausschüttungen, die vom Unternehmen unabhängig vom regulären Dividendenplan ausgezahlt werden. Eine Sonderdividende wird in der Regel gezahlt, wenn ein Unternehmen außergewöhnliche Gewinne erzielt hat und über überschüssige liquide Mittel verfügt. Der Betrag einer Sonderdividende kann höher als die reguläre Dividende sein und bietet somit einen zusätzlichen finanziellen Nutzen den Anteilseignern.

Wo finde ich meine Kapitalmaßnahmen?

Anstehende sowie abgelaufene Kapitalmaßnahmen können Sie direkt im Client Portal einsehen. Nach dem Login klicken Sie in der oberen rechten Bildschirmecke auf Hilfe und dann auf Support-Center. Wählen Sie Corporate Action Manager. Alternativ gehen Sie nach dem Login auf Hilfe > Sicheres Mitteilungscenter > Posteingang > Kapitalmaßnahmen. Für offizielle Informationen zu Kapitalmaßnahmen besuchen Sie bitte die Investor-Relations-Seite des jeweiligen Unternehmens. Für weitere Informationen zu Kapitalmaßnahmen klicken Sie hier.

Außerdem werden Ihnen alle Kapitalmaßnahmen in der Rubrik Kapitalmaßnahmen Ihres Depotauszugs aufgelistet, sortiert nach Anlageklasse und Währung.

Wo kann ich prüfen, ob ich eine Aktiendividende erhalten habe?

Nachdem die Aktiendividende ausgezahlt wurde, können Sie diese in der Rubrik Dividenden Ihres Depotauszugs nachvollziehen. Weitere Informationen zu Dividenden im Depotauszug finden Sie hier.

Kann ich die Art der zu erhaltenden Dividende frei wählen?

Die Dividende bzw. Art der Gewinnausschüttung wird vom Unternehmen selbst festgelegt. In einigen Fällen können Sie zwischen einer Bar- und einer Aktiendividende wählen. In unserem Artikel zu Kapitalmaßnahmen erfahren Sie mehr darüber, wie Sie Ihre Dividendenwahl treffen können.

Wie erkenne ich das Bezugsverhältnis einer laufenden Kapitalerhöhung?

Das Bezugsverhältnis gibt an, mit wie vielen Bezugsrechten Sie eine Aktie zeichnen dürfen. Ein Verhältnis von 10:1 bedeutet also, dass Sie mit 10 Bezugsrechten eine neue Aktie zeichnen können. Sowohl die ausgegebenen Bezugsrechte als auch das Bezugsverhältnis können Sie in der Rubrik Kapitalmaßnahmen Ihres Depotauszugs nachvollziehen.

Muss ich handeln, wenn mir Bezugsrechte eingebucht wurden?

Das Ausüben von Bezugsrechten ist grundsätzlich freiwillig. Sofern Sie die Bezugsrechte nicht ausgeübt haben, verfallen diese nach Ablauf der Kapitalmaßnahme wertlos. Dieser Vorgang wird Ihnen im Depotauszug in der Rubrik Kapitalmaßnahmen angezeigt.

Quellensteuersätze für andere Länder

Fast alle Länder erheben Quellensteuern, wenn lokale Unternehmen Dividenden an ausländische Aktionäre (unabhängig davon, ob diese Aktionäre Unternehmen oder Privatpersonen sind) ausschütten möchten. Der Satz, zu dem IBKR verpflichtet ist, eine Quellensteuer für eine bestimmte Zahlung zu erheben, hängt hauptsächlich davon ab, ob ein Steuerabkommen zwischen den USA und dem Land des Wohnsitzes des Dividendenempfängers besteht.

Über den folgenden Link können Sie eine Tabelle einsehen, die die von IBKR ab dem 1. Juni 2012 angewendeten Quellensteuersätze zeigt: Quellensteuersätze für Dividenden

Wie kann ich eine Quellensteuerbescheinigung beantragen?

Interactive Brokers (IBKR) stellt für bestimmte Wertpapiere, die in Deutschland, Schweden, der Schweiz, Norwegen, Dänemark, Österreich, Belgien, dem Vereinigten Königreich, Spanien und Frankreich ausgegeben wurden, Quellensteuerbescheinigungen für Dividenden zur Verfügung. Bescheinigungen können auch für bestimmte Kapitalmaßnahmen oder Fondsausschüttungen verfügbar sein. Die Verfügbarkeit hängt vom jeweiligen Wertpapier und Land ab.

So beantragen Sie eine Quellensteuerbescheinigung:

Melden Sie sich im Client Portal an.
Navigieren Sie zu Performance & Berichte → Steuerdokumente → Dividendenbeleg.
Wählen Sie das gewünschte Jahr und das Land des Wertpapieremittenten aus und folgen Sie anschließend den Anweisungen, um Ihren Antrag einzureichen.

Bescheinigungen für das laufende Kalenderjahr können nicht beantragt werden. Ein Antrag ist frühestens ab Mitte Februar des Folgejahres möglich.

Für jede Wertpapierposition und jeden Beleg fallen Gebühren gemäß dem für Sie geltenden LYNX Preis- und Leistungsverzeichnis an. Die Gebühren werden direkt von Ihrem Depotguthaben abgezogen und in Ihrem Depotauszug unter Gebühren ausgewiesen.

Bitte beachten Sie: Die Erstellung und Bearbeitung einer Quellensteuerbescheinigung kann je nach IBKR und dem jeweiligen Antrag einige Zeit in Anspruch nehmen. Eine Quellensteuerbescheinigung garantiert keine Steuererstattung. Ob Sie Anspruch auf eine Erstattung haben und wie Sie diese beantragen können, hängt von den geltenden Regelungen des jeweiligen Landes ab.

Weitere Informationen zur Quellensteuer, zu den Gründen für den Einbehalt von Quellensteuer auf Ihre Dividenden und zu den Möglichkeiten, zu viel gezahlte Quellensteuer zurückzufordern, finden Sie in unseren FAQ: Was ist Quellensteuer und wie kann ich sie zurückfordern?

Was ist Quellensteuer und wie kann ich sie zurückfordern?

Auf ausländische Dividenden wird die Quellensteuer in der Regel direkt von der zuständigen auszahlenden Stelle oder dem zwischengeschalteten Finanzdienstleister einbehalten, bevor die Nettodividende Ihrem über LYNX bei Interactive Brokers (IBKR) geführten Depot gutgeschrieben wird. Dividendenzahlungen finden Sie im Abschnitt Dividenden und die einbehaltene Steuer im Abschnitt Quellensteuer Ihres Depotauszugs. LYNX fungiert als Vermittler und berechnet oder führt diese Quellensteuer nicht selbst ab.

Der anwendbare Quellensteuersatz hängt von den steuerlichen Regelungen des Herkunftslandes, Ihrem steuerlichen Wohnsitz und gegebenenfalls geltenden Doppelbesteuerungsabkommen ab. Allerdings kann die Art, wie Ihre Wertpapiere verwahrt werden, dazu führen, dass ein ermäßigter Steuersatz gemäß Doppelbesteuerungsabkommen nicht automatisch angewendet wird. IBKR verwahrt Ihre Wertpapiere in der Regel in Ihrem Auftrag unter dem Namen eines Nominee (auch als Street Name bezeichnet), anstatt sie direkt auf Ihren Namen zu registrieren. Bei dieser Verwahrungsform wird der ermäßigte Steuersatz möglicherweise nicht automatisch berücksichtigt, sodass mehr Quellensteuer einbehalten wird.

Wurde zu viel Quellensteuer einbehalten, können Sie möglicherweise eine Erstattung bei der zuständigen ausländischen Steuerbehörde beantragen. Das Erstattungsverfahren, die Anspruchsvoraussetzungen, die erforderlichen Nachweise und die Fristen hängen vom jeweiligen Land ab. Je nach Land kann eine Quellensteuerbescheinigung oder ein anderer Beleg erforderlich sein.

Interactive Brokers stellt für bestimmte Wertpapiere, die in Deutschland, Schweden, der Schweiz, Norwegen, Dänemark, Österreich, Belgien, dem Vereinigten Königreich, Spanien und Frankreich ausgegeben wurden, Quellensteuerbescheinigungen für Dividenden zur Verfügung. Bescheinigungen können auch für bestimmte Kapitalmaßnahmen oder Fondsausschüttungen verfügbar sein. Die Verfügbarkeit hängt vom jeweiligen Wertpapier und Land ab.

Wie Sie eine Quellensteuerbescheinigung beantragen können und welche Gebühren und Bearbeitungszeiten dabei anfallen, erfahren Sie in unseren FAQ: Wie kann ich eine Quellensteuerbescheinigung beantragen?

Bitte beachten Sie: Eine Quellensteuerbescheinigung garantiert keine Steuererstattung. Ob Sie Anspruch auf eine Erstattung haben, wie Sie diese beantragen können und welche Fristen gelten, hängt von den Regelungen des jeweiligen Landes ab. LYNX bietet keine Steuerberatung an. Bitte wenden Sie sich bei Bedarf an einen qualifizierten Steuerberater.