Vermögensverwaltende GmbH, Trading GmbH & Spardosen GmbH
Eine vermögensverwaltende GmbH wird auch als Trading GmbH bzw. Trader GmbH oder Spardosen GmbH bezeichnet. Diese Unternehmen werden oft von Anlegern gegründet, um von den steuerlichen Vorteilen einer GmbH zu profitieren.
Bei einer vermögensverwaltenden GmbH handelt es sich um eine Sonderform der GmbH. Sie wird nicht zu operativen Zwecken genutzt, sondern, wie der Name verrät, zur Vermögensverwaltung. Oft wird das Vermögen dieser Gesellschaften in Wertpapieren angelegt und über ein Depot verwaltet. Bei vermögensverwaltenden GmbHs lassen sich verschiedene Formen unterscheiden:
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Spardosen GmbH: Eine Spardosen GmbH dient dem langfristigen Vermögensaufbau. Dabei kommen u. a. Aktien oder ETFs zum Einsatz. Eine Spardosen GmbH lohnt sich z. B. bei hohen Privateinkünften.
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Trading GmbH: Bei einer Trading GmbH handelt es sich um eine vermögensverwaltende Gesellschaft, die das Ziel verfolgt, mit aktivem Handel an der Börse Gewinne zu erzielen.
- Beteiligungs-GmbH: Bei einer Beteiligungs-GmbH oder Holding besteht der Betriebszweck darin, Kapitalbeteiligungen an anderen Unternehmen zu verwalten.
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Immobilien GmbH: Über eine Immobilien GmbH werden Immobilien aus Privatbesitz oder als Teil eines GmbH-Vermögens verwaltet, um die Steuerlast aus Mieteinkünften zu verringern.
- Familien GmbH: Sofern die GmbH der Verwaltung von Familienbesitz dient, wird sie auch als Familien-GmbH oder Familiengesellschaft bezeichnet. Gesellschafter sind die beteiligten Familienmitglieder.
Wertpapiere handeln mit einer Trading GmbH
Der Handel von Wertpapieren über eine Trading GmbH hat viele Vorteile wie beispielsweise geringere Steuern auf Aktienveräußerungsgewinne.
Während Privatpersonen 26,375 % (für Nicht-Kirchenmitglieder) an Steuern auf die Gewinne zahlen müssen, können bei der Trading GmbH nur 1,54 % anfallen. Mit einer Trading GmbH nutzen private Trader somit die Vorteile in der Besteuerung einer GmbH. Auch unterliegt man beim Handel über eine Trading GmbH nicht der neuen Regelung im Jahressteuergesetz, wonach Privatpersonen Verluste aus Termingeschäften mit Beginn des Jahres 2021 nur noch bis 20.000 Euro im laufenden Kalenderjahr mit Gewinnen und Stillhalterprämien verrechnen können. Eine Trading GmbH ist insbesondere bei aktiven Tradern beliebt, die auch mit Derivaten handeln und über ein größeres Depotvermögen verfügen.
Depot für Spardosen und Trading GmbH
Wer mit einer vermögensverwaltenden GmbH an der Börse tätig werden möchte, benötigt dafür ein spezielles GmbH Depot. Ein solches Firmendepot ist in der Regel mit höheren Kosten als ein Privatdepot verbunden und wird auch nicht von jedem Broker angeboten.
Als Online Broker bieten wir schon seit Jahren maßgeschneiderte und preiswerte Depots für GmbHs an und haben uns zu einem der führenden Broker für Unternehmen entwickelt. Wenn Sie für eine Spardosen oder Trading GmbH ein Depot eröffnen möchten, informieren Sie sich hier über unsere Preise und Leistungen für vermögensverwaltende GmbHs:
Geld sparen mit einer eigenen Spardosen GmbH
Eine Spardosen oder Sparschwein GmbH kann eine attraktive Möglichkeit sein, den eigenen Vermögensaufbau zu beschleunigen. Bei einer GmbH fallen nämlich in den meisten Fällen weniger Steuern an als bei anderen Rechtsformen. Auch für privates Vermögen ergeben sich mit einer Spardosen GmbH Vorteile.
Mit einer Spardosen GmbH lassen sich steuerliche Vergünstigungen auf Privatvermögen in Anspruch nehmen. Hierzu wird das ganze Privatvermögen oder auch nur ein Teil in die GmbH übertragen. Damit sich dies allerdings lohnt, sollte der übertragene Betrag nicht unerheblich sein. Um von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren, ist zudem eine Grundvoraussetzung, dass die Spardosen GmbH auch Gewinne erzielt. Diese sollten ebenfalls größere Beträge ausmachen. Denn je geringer der Gewinn der GmbH ist, desto weniger profitiert man auch steuerlich. Ebenfalls wichtig ist, dass das übertragene Privatvermögen nicht zum persönlichen Lebensunterhalt benötigt wird. Denn die steuerlichen Vorteile einer Spardosen Gmbh wirken nur, wenn die Gewinne im Unternehmen verbleiben und somit nicht ausgeschüttet werden, da andernfalls der hohe private Einkommensteuersatz auf die Ausschüttungen für die Gesellschafter fällig wird.
Vermögensverwaltende GmbH für das Trading gründen - So geht's
Für die Gründung einer Trading GmbH gibt es keine besonderen Voraussetzungen. Bei einer vermögensverwaltenden GmbH gelten die gleichen Bedingungen wie bei der Eröffnung einer herkömmlichen GmbH.
Als erstes, ist es wichtig, die Vor- und Nachteile abzuwägen, um zu beurteilen, ob eine Trading GmbH sinnvoll ist. Denn nicht nur die Gründung, sondern auch das Führen einer vermögensverwaltenden GmbH ist sowohl mit relativ hohem finanziellem als auch mit bürokratischem Aufwand verbunden. Dies stellt insbesondere Trader ohne betriebswirtschaftliche, juristische und steuerliche Kenntnisse vor Herausforderungen. Allerdings gibt es inzwischen spezialisierte Dienstleister, die einen Gründungsservice für Trading GmbHs anbieten. Für die Gründung sind insbesondere folgende Schritte erforderlich:
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Planung der Trading GmbH: Die Planung umfasst u. a. die Festlegung des Firmennamens, der beteiligten Gesellschafter, des Geschäftsführers und des Stammkapitals von mind. 25.000 Euro.
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Erstellung eines Gesellschaftsvertrags: Eine GmbH erfordert einen Gesellschaftsvertrag, in dem die Rechte und Pflichten der GmbH geregelt sind. Zu den Pflichtangaben gehören z. B. Name, Firmensitz und Geschäftszweck.
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Beurkundung durch einen Notar: Der Gesellschaftsvertrag muss unter Anwesenheit aller Gesellschafter und Geschäftsführer oder durch eine Vertretung mit Vollmacht von einem Notar beurkundet werden.
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Eröffnung eines Bankkontos: Nach der notariellen Gründung muss ein gewerbliches Bankkonto eröffnet werden, auf das das Stammkapital eingezahlt wird.
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Eintragung ins Handelsregister: Für die Errichtung der GmbH muss diese zur Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgerichts am Gründungssitz angemeldet werden. Mit Abschluss dieses Schrittes entsteht die Trading GmbH.
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Anmeldung beim Gewerbe- und Finanzamt: Für die Ausstellung eines Gewerbescheins hat der Geschäftsführer eine Gewerbeanmeldung vorzunehmen. Daraufhin muss ein Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt eingereicht werden, damit das Finanzamt der GmbH eine Steuernummer zuweisen kann.
- Eröffnung eines Firmendepots: Um mit der vermögensverwaltenden GmbH zu traden, benötigt diese ein Firmendepot bei einem Broker. Zusätzlich ist, falls noch nicht vorhanden, ein LEI (Legal Entity Identifier) zu beantragen. Diese Kennnummer ist für jedes Unternehmen, das am Finanzmarkt teilnimmt, verpflichtend. Mit diesem Trading Depot kann die GmbH schließlich mit Aktien, ETFs oder auch Derivaten wie Optionen handeln.
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